我所对境外居住加拿大移民或者公民报税的说明

By XYZ updated on 2/14/2018.

短暂离开加拿大到国外旅游,出差的的加拿大移民和公民。

  • 我们提供报税服务
  • 我们会花更多的时间在获取信息和确认信息上面。在正常收费的基础上,我们加收50CAD的费用。

长期在加拿大境外居住的客户的报税身份的判断

对于长时间居住在境外的加拿大移民或者公民(如回流中国或者到其他国家工作等情况),他们没有在加拿大居住(或者只是很短的时间)。在这个情况下,如果要报税,就首先要确认是非税务居民和税务居民。如果是税务居民除了正常报税以外,还要报全球收入。如果是非税务居民,除非在加拿大境内有收入,就不需要报税。一些税务福利也和居住有关,如小孩不在加拿大境内居住,就不能申报牛奶金等。一些客户希望通过报税来达到保留移民身份的愿望(报税就能保留吗?);与之相反,一些客户回流后发展很好,收入很高,但同时在加拿大又有各种投资和紧密联系。税务居民报全球收入,始终是悬在他们头上的剑。他们做梦都想申请非税务居民,和加拿大撇清关系。并且不同的国家之间签订了不同的税务协议,涉外报税是非常复杂的。加拿大与包括中国和香港在内的数十个国家及地区共同签署的“共同汇报标准”(Common Reporting Standard,CRS),在2018年9月开始互换非居民的银行账户资料,未申报持有海外账户的加人,将有机会遭到税务当局追缴税款。无论客户出于什么目的,客户在报税前都要明确报税身份。

判断非税务居民和税务居民非常复杂,身份的判断和客户在加拿大生活的紧密程度有关;和公民,移民身份无直接关系。如留学生没有身份,但是是税务居民。回流有加拿大身份的,他们很可能是加拿大非税务居民。税务局判断报税身份的表涵盖了申请人的家庭,工作,生活和规划等方方面面,有好几页的信息需要提供。我们没有能力简单的和客户交流一下,就为客户提供建议。我会计师事务所每年都要代客户处理非常多的税务居民和非税务居民的报税。但是我们不是税务局,准确判断客户的报税身份是税务局的职责。加拿大税务局有专门判断你在加拿大报税身份的服务。我们建议客户根据下面的流程判定你的报税身份。

  1. 阅读加拿大税务局的相关政策:https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/international-non-residents/information-been-moved/determining-your-residency-status.html
  2. 根据政策,决定自己的报税身份,如果不确定,请打电话向税务局询问 1-800-959-8281
  3. 如果客户的情况复杂,税务局前台不能回答,请填写税务局的NR73申请表,让税务局的专业人士来处理。税务局处理后,会给申请人官方的回信。

客户对自己的报税身份清楚后,客户对自己提供的信息负责。我们只是根据客户提供的信息,然后提供具体的报税服务。如果客户牵涉到投资,房产等比较多的利益纠葛,我们要根据CRA回复的信件,我才能为客户报税。限于报税费用,我们报税服务的的范围仅限于客户委托我们报税的内容进行报税。如离境牵涉到其它的税务申报等,我们没有义务也没有责任提醒或者建议客户。如果客户需要全面的咨询,我们的服务收费见下面介绍。

另外,不同的报税处理方式可能带来巨大的利益差异。一些客户可能需要相关的税务咨询。一些客户可能公务繁忙,语言或者不熟悉加国等原因,希望我们代为委托申请。在收费上,我们要提醒,报税是标准的作业处理。我们在客户提供信息的基础上,我们的会计师能够在专业报税软件的辅助下,很快就能处理报税,包括国与国之间的税务减免计算等。但是咨询,填表申请和代理客户与税务局打交道等是作业时间不定的服务,往往费用比报税本身高很多。许多客户希望在我们这里报税,顺带免费咨询和处理相关申请并最好明白相关事项的来龙去脉。对于此类要求,恕我们不能免费提供。如需要我们报税以外的服务,请参见:

税务居民和非税务居民相关咨询,申请和报税服务

申请移民时,每天盼望着大信封来。回流时,挥挥手,真想不带走加拿大的一丝云彩。但是离开加拿大,并不是说走就走的旅行。对于长时间居住在境外的客户(尤其是高收入群体),希望申请非税务居民的客户,我们提供。

  • 离开加拿大前后,单项申请服务
    • 在客户回流前,分析客户案例,协助客户填写NR73表,申请非税务居民,收费是300CAD/人
    • 帮助客户离境申报。避免错过申报窗口期,招致2000CAD的罚款。离境申报200CAD/人
    • 客户离境税报税:300起/人
  • 离开加拿大前后,咨询,申请和报税服务
    • 在客户回流前,分析客户案例,协助客户填写NR73表,申请非税务居民,并提供离境财产申报,离境税等相关税务咨询,收费是500CAD/人
    • 在客户回流前,分析客户案例,协助客户填写NR73表,申请非税务居民,并提供离境财产申报,离境税等相关税务咨询,协助填写离境财产申报,离境税申报,收费从1000CAD/人
  • 长期回流的客户
    • 如果客户在离境时没有做相应的财务规划,脚踏两条船,长期回流其他国家,但加拿大也有不少房产投资等。回流后,在回流国家收入也非常高,但对相关国家都隐瞒财产,谎报收入。随着信息互通,才发现现实的税务风险一大堆;如果双方政府查实,是老鼠钻风箱,两头受气。我们提供的服务是按法规帮助客户理顺和处理相关税务,并尽量合法地减少损失。我们不会也不提供协助客户伪造报税记录等非法服务。但是长期回流的客户通常与移民和其他因素纠缠。如果税务涉及到移民身份等问题,我们不了解,请客户咨询移民律师。
      • 在处理过程中,都要经历咨询决策和执行处理两个步骤。我们在服务中最耗资源的就是交流和咨询环节,并且大多数有时差。加拿大是法制国家,执行处理是按部就班,反而是比咨询简单。我们不提供免费咨询,经过我们简单的接洽后,如果您需要深入的了解。由于大家异地,请客户先支付咨询费用,咨询服务内容包括 1,讲解在客户的具体情况下,涉及到的税法要求,正常处理流程和目前可能的处理方法。以及不同处理方法里面的利益关系。2,提供我们处理过的类似案例,已经CRA的处理方式。帮助客户决策下一步怎么办。收费是:1000CAD
      • 一揽子解决方案。分析客户案例,协助客户补申请非税务居民,并提供离境财产申报,离境税等相关税务咨询,协助填写离境财产补申报,离境税补申报,调整这些年报税错误调整,收费从5000CAD/人
    • *如果长期回流的客户不能到办公室,
      • 如果是我们的老客户,可通过电话,社交软件等完成申请。但由于时差,是在我们的休息时间办公,我们有200/case的额外费用;
      • 如果是新客户,请客户找机会到办公室面对面办理;在网上,我们只提供付费咨询服务,不提供报税,改税,税务处理申请等等。现实中,很多联系人通过询价,其真实意图是获取免费咨询,严重影响我们休息。并且很多联系人不提供真实的信息,两国占便宜。很多联系人能力强,特别能讲价,但契约精神太差,我们要收到全款的服务费后才提供服务。我们是正规的事务所,不是出事找不到人的网上私人帮报税的。如果客户遇到税务局的审计,也会给我们找无妄之灾。请非诚勿扰。
  • *上面的报价都是税前报价,我所在的安省还有13%的HST的税。

对于外国居民(如在大陆的中国公民)在加拿大投资房产,他们的报税身份明确,是非税务居民。我很高兴能为他们提供在加拿大的税收会计服务。相关服务:https://xyztax.ca/Library/Article/2031/非税务居民报加拿大房屋出租报税服务.html

 

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